この記事は、ISZ™ 仕訳AI の所得税確定申告の画面の「2 申告の情報を入れる」の入れ方を説明します。前の段階（帳簿を締める）は帳簿から青色申告決算書を作る、全体の流れは全体の流れの記事をご覧ください。
画面は 2026年11月5日時点の ISZ™ 仕訳AI（令和8年分）です。「山田デザイン事務所」は、テスト環境に作った架空の個人事業主で、住所・番号・金額はすべて架空です。
本人の情報
「本人の情報」には、企業設定の住所・氏名・電話などが最初から入っています。ここで直すと、その年分の申告に使います。足りない項目は枠が色付きで表示され、「あと ◯ 項目」と数が出ます。「必須」は紙でも e-Tax でも要る項目、「e-Tax で必須」は e-Tax で送るときだけ要る項目です。税務署は一覧から選ぶと署番号も入ります。
青色申告の区分と事業の種類
青色申告の区分は、青色65万円（複式簿記で記帳し、e-Tax で出すか優良な電子帳簿保存をする）・青色55万円（複式簿記で記帳し、期限内に紙で出す）・青色10万円（簡易な記帳、または期限後の提出）・白色申告から選びます。事業の種類は、営業・サービス業など／農業／不動産の貸付け（大家）から選び、決算書の種類が決まります。
「はい／いいえ」の質問の答え方
その下に、当てはまるかを聞く質問が「事業のほかの収入」「差し引ける金額（控除）」「すでに納めた税金」「決算書に書く内訳」のまとまりで並びます。「はい」を押すと入力欄が開き、「いいえ」で閉じます。入力があると「入力あり」が付き、入力を消すまで「いいえ」にはできません（入れた値を誤って捨てないためです）。
給与・年金は源泉徴収票の「支払金額」「源泉徴収税額」を写します。家賃収入・株・土地建物などは、それぞれのテーマの記事（不動産所得・株と外国税額控除・土地・建物の売却）で説明します。
入力を変えると、画面の下に「保存していない変更があります」の帯が出ます。「保存して計算」で保存して税額を計算し直し、「元に戻す」で保存した状態に戻せます。
差し引ける金額（控除）
| 質問・欄 | 入れるもの |
|---|---|
| 払った社会保険料・保険料（最初から開いている） | 国民健康保険・国民年金などの社会保険料、小規模企業共済・iDeCo の掛金、生命保険料・地震保険料（控除証明書の額） |
| 配偶者や扶養している家族がいますか？ | 配偶者・扶養親族の氏名・生年月日・所得など |
| 本人が障害者・ひとり親・勤労学生に当てはまりますか？ | 当てはまる区分 |
| 医療費をたくさん払いましたか？ | 医療費の合計と補填額、またはセルフメディケーション税制の購入費 |
| ふるさと納税や寄附をしましたか？ | 寄附金控除（所得控除）の額、税額控除を受ける寄附、住民税の区分 |
| 住宅ローンで家を買った・建てた・増改築しましたか？ | 年末残高・住み始めた年・取得の種類・住宅の種類、計算明細書の欄 |
| 家の耐震改修・リフォーム、認定住宅の新築をしましたか？ | 耐震改修・バリアフリー・省エネなどの工事費用、認定住宅の床面積など |
| 災害・盗難などで家や家財に損害を受けましたか？ | 損害額・保険金などで補填された額（雑損控除） |
医療費控除とセルフメディケーション税制
通常の医療費控除（10万円または所得の5%を超える分）と、セルフメディケーション税制（特定一般用医薬品等購入費の1万2千円を超える分、最高8万8千円）は、どちらか一方を選びます。チェックを入れると、入れた額をセルフメディケーション税制の購入費として計算します。
医療費控除の明細書・セルフメディケーション税制の明細書はこのアプリでは作りません。控除があるときは画面で知らせるので、国税庁の確定申告書等作成コーナーか様式で作って一緒に出してください。
ふるさと納税・寄附金（所得控除と税額控除）
確定申告をすると、その年のふるさと納税のワンストップ特例は使えなくなります。受領証明書の合計を「寄附金控除を受ける寄附金の合計」に入れ、住民税の区分（都道府県・市区町村への寄附）にも入れます。認定NPO法人・公益社団法人等・政党などへの寄附は、受領証に「税額控除の対象」とあれば税額控除を選べ、行ごとに種類・寄附先・日付・金額を入れます。
所得控除と税額控除のどちらが有利かは人によって違うため、同じ種類の寄附は全部同じ方にします（画面に説明があります）。税額控除の計算明細書は申告データと PDF に入ります。ふるさと納税の上限の目安はふるさと納税の上限額の計算ツールで確かめられます。
住宅ローン（住宅借入金等特別控除）
個人事業主は年末調整がないので、住宅ローン控除は毎年この申告で受けます。金融機関の「年末残高等証明書」の年末残高、住み始めた年、取得の種類（新築・中古・増改築など）、住宅の種類（認定住宅・ZEH水準省エネ住宅・省エネ基準適合住宅・その他）を入れると、控除額を計算して第一表に入れます。平成29年〜令和8年に入居した分に対応しています。
「計算明細書の欄」で残高の内訳（住宅のみ・土地等のみ・住宅及び土地等など）まで入れると、明細書の⑪（居住用部分・負担割合を反映した額）で控除を計算します。内訳がないときは年末残高の合計で計算し、「お知らせ」で知らせます。控除額の目安は住宅ローン控除の計算ツールでも確かめられます。
すでに納めた税金（源泉徴収・予定納税）
取引先が報酬から 10.21% を源泉徴収して払っていたとき、税務署から予定納税の通知が来て7月・11月に納めたときは「報酬から源泉徴収されたり、予定納税をしたりしましたか？」に入れます。帳簿に源泉徴収の仕訳（借方が事業主貸などで、摘要に「源泉」）があると、その合計を灰色で見せて欄を開き、空欄ならその額を使います。報酬の源泉徴収税額の計算は報酬の源泉徴収の計算ツールで確かめられます。
このシリーズの記事（個人事業主の確定申告（ISZ 仕訳AI）・全8本）
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よくある質問
質問に「はい」と答えると何が変わりますか？
その項目の入力欄が開き、入れた内容が税額の計算と帳票に入ります。たとえば寄附の税額控除を入れると、その計算明細書が申告データと PDF に加わります。帳簿から当てはまると分かる項目は、理由を出して最初から開きます。
ふるさと納税のワンストップ特例を申請していても入れる必要がありますか？
あります。確定申告をするとワンストップ特例は使えなくなるので、その年のふるさと納税の受領証明書の合計を全部入れてください。
医療費控除の明細書は作れますか？
作りません。控除額の計算と申告書への記入はしますが、医療費控除の明細書（セルフメディケーション税制の明細書）は国税庁の確定申告書等作成コーナーか様式で作って添付してください。控除があるときは画面で知らせます。
住宅ローン控除の計算明細書は付けられますか？
付けられます。計算明細書の欄に取得対価・床面積・残高の内訳などを入れると、住宅借入金等特別控除額の計算明細書を申告データと PDF に入れます。年末残高等証明書は、紙で出すときは添付し、e-Tax で出すときは記載内容を入力したうえで5年間保存します。
出典
- 国税庁 No.1120 医療費を支払ったとき（医療費控除）
- 国税庁 No.1129 セルフメディケーション税制（特定一般用医薬品等購入費を支払ったときの医療費控除の特例）
- 国税庁 No.1150 一定の寄附金を支払ったとき（寄附金控除）
- 国税庁 No.1263 認定NPO法人等に寄附をしたとき
- 国税庁 No.1211-1 住宅の新築等をし、令和4年以降に居住の用に供した場合（住宅借入金等特別控除）
- 国税庁 令和7年分 住宅借入金等特別控除額の計算明細書の書き方
- 国税庁 No.1222 耐震改修工事をしたとき（住宅耐震改修特別控除）
更新履歴
- 2026/11/05: 公開
この記事は公表された法令・通達・国税庁などの資料にもとづく一般的な解説で、個別の税務相談に代わるものではありません。制度・料率は改定されることがあります。実際の申告・納付・給与計算では最新の資料をご確認のうえ、専門家にご相談ください。